Besluit  gemeenteraad

Aanleiding en doel

Aan de gemeenteraad wordt gevraagd het meerjarenplan 2026-2031, deel gemeente, vast te stellen en het meerjarenplan 2026-2031, deel OCMW, goed te keuren.

In de BBC wordt de beleids- en financiële planning opgemaakt vanuit een meerjarig perspectief. Het meerjarenplan vormt de basis voor het beleid van het bestuur gedurende de komende zes jaar. Bij de voorbereiding en de opmaak van het meerjarenplan staan de te bereiken resultaten of effecten en de acties en actieplannen die daarvoor zullen worden uitgevoerd, centraal. Lokale besturen maken hun meerjarenplan op binnen het regelgevend kader over de beleids- en beheerscyclus voor de lokale en provinciale besturen (BBC). De BBC (beleids- en beheerscyclus) wordt sinds 2014 gebruikt voor:

• De beleidsplanning (budgettering), beleidsuitvoering (boekhouding) en beleidsrapportering (jaarrekening);
• Het aangaan van verbintenissen (het innen van ontvangsten en het verrichten van uitgaven).

Het decreet van 22 december 2017 (artikel 254) over het lokaal bestuur bepaalt dat de meerjarenplannen van de lokale besturen starten in het tweede jaar na de lokale verkiezingen en dat ze lopen tot het einde van het jaar na de daaropvolgende verkiezingen. Dat betekent dat de nieuwe lokale bestuursploegen in 2025 hun beleids- en financiële planning voor de komende jaren opmaken. Ze beschrijven en verankeren die planning in het strategisch meerjarenplan voor de periode van 2026 tot en met 2031.

De BBC-regelgeving bepaalt de samenstelling en de minimale inhoud van het meerjarenplan. Hierbij wordt een onderscheid gemaakt tussen de prioritaire beleidsdoelstellingen, de niet-prioritaire beleidsdoelstellingen en de verrichtingen zonder beleidsdoelstellingen.

Het meerjarenplan bestaat uit een inhoudelijk deel (de strategische nota), een financieel deel (de financiële nota) en een toelichting. 

Juridische grond

• Decreet van 22 december 2017 over het lokaal bestuur, artikel 40 en 41.
  Bevoegdheid van de gemeenteraad.
• Decreet van 22 december 2017 over het lokaal bestuur, artikel 249 - 275.
  De beleids- en beheerscyclus van de gemeente en het openbaar centrum voor maatschappelijk welzijn.
• Het besluit van de Vlaamse regering van 30 maart 2018 betreffende de beleids- en beheerscyclus van de lokale besturen (gecoördineerde versie na wijzigen Besluit Vlaams Regering van 14 juli 2023).
• Het ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningstelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus van de lokale besturen, gewijzigd bij ministerieel besluit van 8 december 2023.
• De omzendbrief KBBJ/ABB 2025/1 betreffende de strategische meerjarenplannen 2026-2031 van de lokale en provinciale besturen volgens de beleids- en beheerscyclus van 18 juli 2025.

Advies en motivering

Alle budgetten werden voorzien volgens de te verwachten evolutie.
De ontvangsten werden aangepast aan de ontvangen ramingen.

Het meerjarenplan heeft een financieel evenwicht:

• Het beschikbaar budgettair resultaat is elk jaar groter of gelijk aan nul.
• De autofinancieringsmarge op het einde van het meerjarenplan is groter of gelijk aan nul

 

De kerncijfers kunnen in onderstaande tabel worden teruggevonden:

 

	2026	2027	2028	2029	2030	2031
Exploitatiesaldo	€ 2.362.163	€ 2.200.514	€ 2.473.352	€ 2.376.872	€ 2.391.150	€ 2.478.522
Investeringssaldo	€ -5.689.910	€ -5.496.394	€ -2.743.617	€ -1.598.561	€ -1.118.202	€ -672.891
Financieringssaldo	€ -3.150.587	€ 4.486.794	€ -609.352	€ -1.623.111	€ - 1.615.032	€ -1.232.996
Beschikbaar budgettair resultaat	€ 4.339.938	€ 5.530.853	€ 4.651.236	€ 3.806.436	€ 3.464.352	€ 4.036.988
Autofinancieringsmarge	€ -250.718	€ -484.294	€ 598.288	€ 749.842	€ 772.199	€ 1.241.607