Afsluiting boekjaar 2020 dat loopt van 1 januari 2020 tem 31 december 2020 en waarvan de jaarrekening moet vastgesteld worden voor 30 juni van het boekjaar dat volgt op het boekjaar waarop de rekening betrekking heeft.
Deze jaarrekening werd ter kennis genomen in het Vast Bureau van 8 juni 2021 en voor goedkeuring doorverwezen naar de raad voor maatschappelijk welzijn van 23 juni 2021.
Decreet lokaal bestuur artikel 77 en 78 betreffende de bevoegdheden van de raad voor maatschappelijk welzijn.
Decreet lokaal bestuur artikel 249 tot en met 253 inzake de beleidsrapporten.
Decreet lokaal bestuur artikel 260 tot en met 261 inzake de jaarrekening.
In de filosofie van de beleids- en beheerscyclus hoort de jaarrekening bij de fase van de beleidsevaluatie en geeft ze een zicht op de mate waarin de (prioritaire) beleidsdoelstellingen werden gerealiseerd.
De jaarrekening volgt heel nauw de structuur, vorm en inhoud van het meerjarenplan. Op deze wijze wordt maximale transparantie en toegankelijkheid gegarandeerd. Het laat een duidelijke vergelijking toe van wat was gepland (budget) en wat uiteindelijk is gerealiseerd (jaarrekening).
Bij de 1ste aanpassing van het MJP 2021 zal het resultaat 2020 mee worden verwerkt.
De bespreking en het positief advies van het managementteam op 2 juni 2021.
De waarnemend financieel directeur heeft op de verenigde gemeenteraadscommissie de nodige toelichting verstrekt aan de leden van de raad voor maatschappelijk welzijn.
Geen
Artikel 1: de raad voor maatschappelijk welzijn keurt de jaarrekening 2020 entiteit OCMW goed:
| J3: Kredietrealisatie |
||||
|
|
Jaarrekening |
Eindkredieten |
||
|
|
Uitgaven |
Ontvangsten |
Uitgaven |
Ontvangsten |
| Kredieten O.C.M.W. MACHELEN |
|
|
|
|
| Exploitatie |
10 893 877 |
8 815 041 |
11 518 578 |
8 312 731 |
| Investeringen |
1 796 424 |
-5 250 |
2 020 795 |
0 |
| Financiering |
559 866 |
0 |
559 866 |
0 |
| Leningen en leasings |
559 866 |
0 |
559 866 |
0 |
| Toegestane leningen en betalingsuitstel |
0 |
0 |
0 |
0 |
| Overige financieringstransacties |
0 |
0 |
0 |
0 |
| J2: Staat van het financieel evenwicht | |||
| Budgettair resultaat | Jaarrekening | Meerjarenplan | |
| I. Exploitatiesaldo | (a-b) | -2 078 836 | -3 205 847 |
| a. Ontvangsten | 8 815 041 | 8 312 731 | |
| b. Uitgaven | 10 893 877 | 11 518 578 | |
| II. Investeringssaldo | (a-b) | -1 801 674 | -2 020 795 |
| a. Ontvangsten | -5 250 | 0 | |
| b. Uitgaven | 1 796 424 | 2 020 795 | |
| III. Saldo exploitatie en investeringen | (I+II) | -3 880 510 | -5 226 642 |
| IV. Financieringssaldo | (a-b) | -559 866 | -559 866 |
| a. Ontvangsten | 0 | 0 | |
| b. Uitgaven | 559 866 | 559 866 | |
| V. Budgettair resultaat van het boekjaar | (III+IV) | -4 440 376 | -5 786 508 |
| VI. Gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar | 2 875 090 | 2 875 090 | |
| VII. Gecumuleerd budgettair resultaat | (V+VI) | -1 565 286 | -2 911 418 |
| VIII. Onbeschikbare gelden | 0 | 0 | |
| IX. Beschikbaar budgettair resultaat | (VII-VIII) | -1 565 286 | -2 911 418 |
| Autofinancieringsmarge | Jaarrekening | Meerjarenplan | |
| I. Exploitatiesaldo | -2 078 836 | -3 205 847 | |
| II. Netto periodieke aflossingen | (a-b) | 559 866 | 559 866 |
| a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen | 559 866 | 559 866 | |
| b. Periodieke terugvordering leningen | 0 | 0 | |
| III. Autofinancieringsmarge | (I-II) | -2 638 702 | -3 765 713 |
T5: Boekhoudkundig resultaat: -3 364 159
Artikel 2: de jaarrekening zal bezorgd worden aan de Toezichthoudende overheid.